To właśnie w takich okolicznościach wiele firm decyduje się na skorzystanie z faktoringu – instrumentu finansowego, który może być skutecznym ratunkiem dla cash flow.
Czym właściwie jest faktoring?
Faktoring to forma finansowania, w której przedsiębiorca sprzedaje swoje wierzytelności wynikające z wystawionych faktur wyspecjalizowanej instytucji – faktorowi. W praktyce oznacza to, że firma nie musi czekać na termin płatności określony w fakturze, lecz otrzymuje pieniądze niemal natychmiast, zazwyczaj w ciągu 24-48 godzin od przekazania faktury. Faktor przejmuje na siebie nie tylko wierzytelność, ale często również zarządzanie należnościami i monitorowanie terminowości płatności.
Mechanizm jest stosunkowo prosty. Przedsiębiorca zawiera umowę z firmą faktoringową, następnie po każdej dostawie towaru lub wykonaniu usługi dla swojego kontrahenta, zamiast czekać na zapłatę, ceduje fakturę na faktora. Ten wypłaca natychmiast określony procent wartości faktury, zwykle od 80% do 90%, a pozostałą część przekazuje po otrzymaniu płatności od dłużnika, pomniejszoną o swoją prowizję. Dzięki temu przedsiębiorca zyskuje natychmiastowy dostęp do środków, które może przeznaczyć na dalszy rozwój firmy lub pokrycie bieżących zobowiązań.
Różne oblicza faktoringu
Rynek oferuje kilka rodzajów faktoringu, dostosowanych do różnych potrzeb i oczekiwań przedsiębiorców. Podstawowy podział to faktoring pełny i niepełny, zwany także faktoringiem z regresem. Ta druga forma jest najbardziej popularną opcją wybieraną przez polskie firmy. Faktoring z regresem oznacza, że w przypadku, gdy kontrahent nie zapłaci faktury w ustalonym terminie, faktor ma prawo żądać zwrotu wypłaconych środków od przedsiębiorcy. To rozwiązanie jest tańsze, ale przerzuca ryzyko niewypłacalności dłużnika z powrotem na firmę korzystającą z faktoringu.
W przeciwieństwie do tego faktoring pełny, zwany też faktoringiem bez regresu, przenosi całe ryzyko związane z niewywiązaniem się kontrahenta z płatności na faktora. Jeśli dłużnik nie zapłaci, to problem firmy faktoringowej, a nie przedsiębiorcy. Naturalnie ten rodzaj usługi jest droższy, ale daje znacznie większe bezpieczeństwo i spokój. Szczególnie przydaje się przy współpracy z nowymi, nieznanymi kontrahentami lub przy dużych transakcjach.
Warto też wspomnieć o faktoringu zagranicznym, który jest niezwykle pomocny dla firm eksportujących swoje towary lub usługi. Pozwala on na finansowanie należności od zagranicznych kontrahentów, często w różnych walutach, co dodatkowo zabezpiecza przed ryzykiem kursowym. Istnieje również faktoring odwrotny, w którym inicjatorem jest kupujący chcący wydłużyć swoje terminy płatności, jednocześnie umożliwiając swoim dostawcom szybszy dostęp do środków.
Koszt faktoringu – ile naprawdę trzeba zapłacić?
Jednym z najważniejszych aspektów, który przedsiębiorcy muszą rozważyć przed podjęciem decyzji o skorzystaniu z faktoringu, jest jego koszt. Opłaty związane z faktoringiem składają się z kilku elementów i nie zawsze są łatwe do porównania między różnymi ofertami na rynku. Koszt faktoringu zwykle obejmuje prowizję faktoringową, która jest naliczana od wartości każdej cedowanej faktury. Do tego dochodzą odsetki od wykorzystanych środków, liczone podobnie jak w przypadku kredytu – od kwoty i czasu, przez jaki przedsiębiorca korzysta z finansowania.
Nie można zapominać o opłatach dodatkowych, które mogą znacząco wpłynąć na całkowity koszt usługi. Niektórzy faktorzy pobierają opłaty za założenie i prowadzenie rachunku faktoringowego, za weryfikację kontrahentów czy za windykację należności. Istotne jest również to, czy umowa przewiduje minimalne obroty, które firma musi osiągnąć w danym okresie, oraz czy istnieją kary za wcześniejsze rozwiązanie umowy.
Realny koszt faktoringu zależy od wielu czynników, w tym od sytuacji finansowej firmy, branży, w której działa, jakości jej kontrahentów oraz negocjowanych warunków umowy. W praktyce całkowity koszt może wynieść kilka procent wartości faktury w skali miesiąca. Wydaje się to dużo w porównaniu z oprocentowaniem kredytu, jednak trzeba pamiętać, że faktoring oferuje znacznie więcej niż samo finansowanie – to także zarządzanie należnościami, monitoring kontrahentów i oszczędność czasu.
Kiedy faktoring ma sens?
Faktoring nie jest rozwiązaniem uniwersalnym, odpowiednim dla każdej firmy w każdej sytuacji. Istnieją jednak okoliczności, w których może okazać się niezwykle wartościowym narzędziem. Przede wszystkim sprawdza się doskonale w firmach, które sprzedają swoje towary lub usługi z odroczonym terminem płatności, zwłaszcza jeśli ten termin jest długi. Gdy przedsiębiorca musi czekać 60 lub 90 dni na zapłatę, a w międzyczasie potrzebuje środków na zakup materiałów, produkcję czy wypłatę wynagrodzeń, faktoring może być ratunkiem.
Szczególnie atrakcyjny jest faktoring dla firm rozwijających się dynamicznie. Wzrost sprzedaży zazwyczaj oznacza konieczność finansowania coraz większej produkcji, zakupu większych ilości towarów czy zwiększenia zatrudnienia. To wszystko wymaga środków finansowych, których młoda, rozwijająca się firma może nie mieć w wystarczającej ilości. Faktoring pozwala na sfinansowanie wzrostu bez konieczności angażowania kapitału własnego lub zaciągania kredytów, których uzyskanie może być trudne dla firm bez długiej historii i bez zabezpieczeń.
Dobrym momentem na rozważenie faktoringu jest również sytuacja, gdy firma rozpoczyna współpracę z dużymi kontrahentami, którzy wymagają długich terminów płatności. Duże korporacje często narzucają swoim dostawcom terminy 90 dni lub dłuższe, co może być niemożliwe do zaakceptowania dla mniejszego przedsiębiorcy bez dodatkowego finansowania. Faktoring pozwala skorzystać z takiej współpracy bez ryzyka utraty płynności finansowej.
Zalety wykraczające poza finansowanie
Choć główną funkcją faktoringu jest zapewnienie szybkiego dostępu do środków finansowych, to nie jedyną jego zaletą. Wiele firm docenia przede wszystkim outsourcing zarządzania należnościami. Faktor przejmuje na siebie obowiązek monitorowania terminów płatności, kontaktowania się z dłużnikami w sprawie zaległych faktur, a w razie potrzeby również windykację należności. To oznacza oszczędność czasu i zasobów, które przedsiębiorca może przeznaczyć na rozwijanie swojego biznesu, zamiast gonić za płatnościami.
Kolejną wartością jest możliwość weryfikacji kontrahentów. Profesjonalni faktorzy dysponują zaawansowanymi narzędziami do oceny wiarygodności płatniczej firm i potrafią ostrzec przed współpracą z niesolidnymi partnerami. To szczególnie cenne dla przedsiębiorców rozpoczynających współpracę z nowymi klientami, których nie znają i nie mogą ocenić ich rzetelności. Faktoring nie wpływa również negatywnie na zdolność kredytową firmy w taki sposób jak tradycyjny kredyt, ponieważ wierzytelności cedowane na faktora często nie są traktowane jako zadłużenie w klasycznym rozumieniu.
Potencjalne wady i ograniczenia
Uczciwa ocena faktoringu wymaga również wskazania jego potencjalnych wad i ograniczeń. Koszt jest jednym z głównych argumentów przeciwników tej formy finansowania. Faktoring zazwyczaj jest droższy niż kredyt obrotowy, szczególnie jeśli firma ma dobrą zdolność kredytową i może uzyskać atrakcyjne warunki w banku. Dla niektórych przedsiębiorstw ten dodatkowy koszt może przewyższyć korzyści płynące z szybkiego dostępu do środków.
Innym potencjalnym problemem jest konieczność informowania kontrahentów o cesji wierzytelności. W faktoringu jawnym, czyli najczęściej spotykanym, dłużnik jest powiadamiany, że płatności powinien dokonać bezpośrednio na rzecz faktora. Niektórzy przedsiębiorcy obawiają się, że może to negatywnie wpłynąć na postrzeganie ich firmy przez klientów, sugerując problemy finansowe. W praktyce jednak faktoring stał się na tyle powszechny, że coraz mniej firm traktuje go jako sygnał ostrzegawczy.
Faktoring ma również swoje ograniczenia jeśli chodzi o zakres stosowania. Nie każda faktura kwalifikuje się do sfinansowania. Faktorzy zazwyczaj nie są zainteresowani fakturami wystawianymi na osoby fizyczne, fakturami o bardzo małej wartości czy też należnościami od kontrahentów o słabej kondycji finansowej. Oznacza to, że faktoring nie zawsze może być dostępny wtedy, gdy firma najbardziej go potrzebuje.
Faktoring – czy warto?
Decyzja o skorzystaniu z faktoringu powinna być poprzedzona dokładną analizą sytuacji finansowej firmy, jej potrzeb oraz dostępnych alternatyw. Faktoring jest doskonałym rozwiązaniem dla przedsiębiorstw, które sprzedają z odroczonym terminem płatności, dynamicznie się rozwijają i potrzebują elastycznego źródła finansowania. Korzyści wykraczają poza sam dostęp do środków – obejmują również profesjonalne zarządzanie należnościami, weryfikację kontrahentów i oszczędność czasu.
Z drugiej strony, koszt faktoringu może być znaczący i dla niektórych firm przewyższy płynące z niego korzyści. Kluczem jest dokładne porównanie ofert różnych faktorów, negocjacja warunków oraz uczciwa ocena, czy szybki dostęp do środków i dodatkowe usługi są warte swojej ceny. Dla wielu firm faktoring okazuje się nie tylko opłacalny, ale wręcz niezbędny do utrzymania płynności finansowej i realizacji planów rozwojowych. Warto więc poważnie rozważyć tę opcję jako element strategii finansowej przedsiębiorstwa. Odwiedzenie serwisu FAKTORINGoferty.pl pomoże podjąć odpowiednią decyzję w sprawie faktoringu.